為完善和健全江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”）科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機(jī)制，積極回報(bào)股東，引導(dǎo)投資者樹(shù)立長(zhǎng)期投資和理性投資理念，根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》（證監(jiān)發(fā)[2012]37號(hào)）、《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》（證監(jiān)發(fā)[2013]43號(hào)）等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件，以及《江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的規(guī)定，結(jié)合公司當(dāng)前實(shí)際情況及未來(lái)發(fā)展目標(biāo)，制訂了《江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃（2015-2017年）》（以下簡(jiǎn)稱“本規(guī)劃”）。
        一、制定股東回報(bào)規(guī)劃考慮的因素
        股東回報(bào)規(guī)劃的制訂著眼于對(duì)投資者的合理回報(bào)以及公司長(zhǎng)遠(yuǎn)和可持續(xù)發(fā)展。在綜合考慮企業(yè)盈利能力、經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃、股東意愿、社會(huì)資金成本以及外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，公司充分考慮發(fā)展所處階段、未來(lái)業(yè)務(wù)模式、盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、投資資金需求、銀行信貸等情況,建立對(duì)投資者持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)的回報(bào)規(guī)劃與機(jī)制，從而對(duì)股利分配作出制度性安排，以保證股利分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。
        二、制定股東回報(bào)規(guī)劃的原則
        1、公司的利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，利潤(rùn)分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，兼顧全體股東的整體利益及公司的可持續(xù)發(fā)展。
        2、公司對(duì)利潤(rùn)分配政策的決策和論證應(yīng)當(dāng)充分考慮和聽(tīng)取股東（特別是公眾投資者和中小投資者）、獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)。
        3、公司優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式。
        三、公司未來(lái)三年（2015-2017 年）的具體股東回報(bào)規(guī)劃
        1、利潤(rùn)分配形式：在符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、《公司章程》和本規(guī)劃有關(guān)規(guī)定和條件，同時(shí)保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性與穩(wěn)定性的前提下，公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配利潤(rùn),并優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式。
        2、現(xiàn)金分紅的具體條件及最低現(xiàn)金分紅比例：公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)盈利，且彌補(bǔ)以前年度虧損和依法提取法定公積金、盈余公積金后，如無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出，公司將采取現(xiàn)金方式分配股利。在滿足上述現(xiàn)金分紅條件的情況下，公司最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)應(yīng)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之三十，具體每個(gè)年度的現(xiàn)金分紅比例由董事會(huì)根據(jù)公司年度盈利狀況和未來(lái)資金使用計(jì)劃提出預(yù)案。
        3、發(fā)放股票股利的具體條件：若公司經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時(shí)，可以在確保足額現(xiàn)金股利分配的前提下，提議公司進(jìn)行股票股利分配。公司采用股票股利進(jìn)行利潤(rùn)分配的，應(yīng)當(dāng)具有公司成長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實(shí)合理因素。
        4、差異化的現(xiàn)金分紅政策：在實(shí)際分紅時(shí)，公司董事會(huì)需綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，并按照《公司章程》規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：
        （1）公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例不低于80%；
        （2）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例不低于40%；
        （3）公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例不低于20%；
        公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，按照前項(xiàng)規(guī)定處理。
        5、利潤(rùn)分配的期間間隔：在滿足上述利潤(rùn)分配的前提下，原則上公司每年進(jìn)行一次現(xiàn)金分紅。在有條件的情況下，公司董事會(huì)還可以根據(jù)公司的資金狀況提議進(jìn)行中期現(xiàn)金分配。  
        6、利潤(rùn)分配方案的制定及執(zhí)行：公司在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，公司董事會(huì)應(yīng)研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時(shí)機(jī)、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等事宜，結(jié)合公司盈利情況、可分配利潤(rùn)情況、未來(lái)資金需求和股東回報(bào)規(guī)劃提出合理的分紅建議和預(yù)案，獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)，并提交股東大會(huì)進(jìn)行表決。公司應(yīng)切實(shí)保障社會(huì)公眾股股東參與股東大會(huì)的權(quán)利。獨(dú)立董事可以征集中小股東的意見(jiàn)，提出分紅提案，并直接提交董事會(huì)審議。股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案進(jìn)行審議前，公司需通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求。股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)后兩個(gè)月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。
        四、公司利潤(rùn)分配的信息披露
        公司應(yīng)在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中披露利潤(rùn)分配方案和現(xiàn)金利潤(rùn)分配政策的制定及執(zhí)行情況。若年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配方案，董事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告中詳細(xì)說(shuō)明未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配的原因、未用于現(xiàn)金利潤(rùn)分配的資金留存公司的用途和使用計(jì)劃，獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)此發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)并公開(kāi)披露。除上述事項(xiàng)外，公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中對(duì)現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況相關(guān)的下列事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明：
        1、是否符合公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)決議的要求；
        2、分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰；
        3、相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備；
        4、獨(dú)立董事是否履職盡責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用；
        5、中小股東是否有充分表達(dá)意見(jiàn)和訴求的機(jī)會(huì)，中小股東的合法權(quán)益是否得到了充分保護(hù)等。
        對(duì)現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，還要詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整或變更的條件和程序是否合規(guī)和透明等。
        五、股東回報(bào)規(guī)劃制定周期和相關(guān)決策機(jī)制
        公司至少每三年重新審閱一次未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃。股東回報(bào)規(guī)劃由董事會(huì)根據(jù)公司正在實(shí)施的利潤(rùn)分配政策，結(jié)合公司具體經(jīng)營(yíng)情況、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展階段及資金需求，充分考慮和聽(tīng)取股東（特別是公眾投資者和中小投資者）、獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)后，制定該時(shí)段的股東回報(bào)規(guī)劃，提交公司股東大會(huì)審議。
        修改股東回報(bào)規(guī)劃的董事會(huì)會(huì)議上，需經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)同意，方能提交公司股東大會(huì)審議。公司獨(dú)立董事可在股東大會(huì)召開(kāi)前向公司社會(huì)公眾股股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)，獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。
        股東大會(huì)審議修改股東回報(bào)規(guī)劃的議案時(shí)，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的三分之二以上表決通過(guò)，并且相關(guān)股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)投票和網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式，為中小股東參與利潤(rùn)分配政策的制定或修改提供便利。
        六、附則
        本規(guī)劃未盡事宜，將依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)劃由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)怨竟蓶|大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。
 
 
                                                                                        江門(mén)甘蔗化工廠（集團(tuán)）股份有限公司董事會(huì)
                                                                                                       二〇一五年四月十六日